Borderoul de achizitie, din nou in atentia controalelor anti-evaziune pe filiera cereale

Recent, comisarii Gărzii Financiare au finalizat o parte a cercetărilor în cazul unei firme al cărei administrator a ţepuit statul cu sume de peste 1,5 milioane de lei, prin evaziune fiscală, scrie Evenimentul. Valentin Trifan, în vârstă de numai 20 de ani, administrator al firmei Cerival Impex SRL din Cotu Vameş, a achiziţionat cereale cu documente false.
Alături de Valentin Trifan, mai multe persoane au fost reţinute şi încarcerate pentru o perioadă de 29 de zile. Iniţial, la solicitarea comisarilor financiari din Botoşani şi Vaslui, Garda Financiară Neamţ a efectuat o verificare încrucişată la firma Cerival Impex, stabilind un prejudiciu de 300.000 de lei adus statului din afaceri ilicite cu cereale.

Ulterior, Garda Financiară Neamţ a primit o solicitare din partea Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism (DIICOT), privind verificarea unor documente ridicate în urma unor descinderi la diverse persoane fizice şi juridice care aveau legături de afaceri cu firma Cerival Impex.

„Societatea achiziţiona de la aceştia cereale în baza unor borderouri de achiziţie. În această situaţie a fost stabilit un prejudiciu de 1.577.723 de lei, din care 977.201 de lei reprezentau TVA, iar 580.422 de lei - impozit pe profit. Cei de la DIICOT ne-au predat recent şi alte documente fiscale pe care trebuie să le verificăm. Estimăm că prejudiciul în acest caz ar putea să atingă dublul celui stabilit în primă fază”, a precizat Constantin Nistor, comisarul şef al Gărzii Financiare Neamţ.

Valentin Trifan nu a prezentat, spre verificare, documentele contabile solicitate de Garda Financiară. În luna noiembrie, acesta, alături de alte patru persoane, a fost arestat preventiv timp de 29 de zile, cele cinci persoane fiind reţinute după o operaţiune a DIICOT soldată cu 16 descinderi în judeţele Neamţ, Bacău, Iaşi, Vaslui, Botoşani, Buzău şi Arad. Grupul infracţional se folosea de borderouri de achiziţie şi facturi false pentru achiziţionarea cerealelor şi întocmea documente fictive de însoţire a mărfii.

Sumele ce reprezentau preţul cerealelor livrate bazelor de achiziţie erau direcţionate în conturile mai multor societăţi comerciale, de unde erau ridicate de reprezentanţii firmelor respective sau de alţi membri ai grupării, iar societăţile comerciale erau folosite doar o perioadă de timp, până când acumulau datorii mari către buget - constând în TVA şi impozit pe profit - apoi activitatea comercială a acestora era suspendată sau încetată, astfel încât firmele respective să nu mai plătească taxe şi impozite.